王芊芊是周日回的上海，她觉得自己现在的状态好极了。

这次回家，除了家人团聚还见了好几个同学，有的在读研好像还是在延续以往的学生生活，有的工作了目前处于打杂的实习状态，只有自己过去两个月在柏格森已经真刀真枪的进入商务实战阶段了。

王芊芊从小到大没离开过家，上大学哪怕住宿舍，离家的路程也是半个小时以内。所以本科毕业后她坚决要来上海，而这两多月的独立生活也让她很享受这种“离家闯荡”的感觉，这一年在柏格森和上海，既是实习年也是自己的GAP（间隔）年。王芊芊计划用下面三个月时间拿下TOEFL和GMAT考试，同时准备申请材料。一切顺利的话，一年后的自己就可以在大洋彼岸开始名校商学院的MBA课程学习了。一想到这些计划和现在充实的生活，王芊芊自己总是格外满意。

周一管理例会后，苏睦舟回到二楼销售办公室旁的小会议室里，叶同王伊等人跟着陆续进来，夏寒袁凡王芊芊他们三个坐在后排，投影已经打开，最后等陈素芝和欧利富带着手下也进门后，看到人员已经到齐，苏睦舟宣布会议开始。

首先给大家展示的是一封CEO卡尔.齐格勒写给张超群和苏睦舟两人的信函，内容就是宣告柏格森集团2012年度预算的开始。苏睦舟并不打算让大家真的去读完这封信，只是给大家一种仪式感。他发现在这个房间里的人，包括叶同在内几乎没有人经历过一次正规的年度预算流程，于是希望利用这次机会，给他们打开一扇门，至于以后他们能走多远，就看各自的能力和机遇了。

苏睦舟去年刚来公司时2011年的预算做到一半，CEO卡尔.齐格勒也刚上任不久。当时的柏格森预算就是一堆表格，各部门的主管经理们往表格中填各种数字，然后财务汇总，再把关键数据截图贴在演示文稿中汇报，然后根据指示调整各类数字，最后输入公司ERP系统中。前销售总监梁志刚已经准备离职，苏睦舟半途接手，他看着财务总监欧利富天天等着销售的数字更新，倒也不以为意，当作是一个快速切入学习的机会，好在李琴很听话也吃苦耐劳，袁凡帮着打下手，最后这些预算表格全都按时啃了下来，让准备看笑话的张超群倒是暗暗吃惊。

只是后来去总部汇报时，卡尔.齐格勒看着这一页页的数字表格开始抓狂，他出身欧洲工业巨头瑞恩集团又在美国明星企业杰通待过，后来去了著名的管理咨询公司麦肯锡，自然不能忍受这种简陋低端的预算文件。加上去年的业绩差，对比当时他在柏格森美国新招的总裁，秀了一套漂亮的演示文件，相比之下齐格勒于是痛骂博格森中国没有战略没有思路，这才有了后来要去做“顶峰计划”。去年回程的路上，张超群愤愤不平地说，不看这么多年的成绩，现在难道只要会做PPT就有思路了？苏睦舟想柏格森要变得更国际化，管理团队的多元化就是一个佐证，不然为什么英语会取代德语变成了公司的官方用语呢？

上周四收到这封信和随信附上的“大礼包”后，苏睦舟大致地看了一下，了解了CEO卡尔.齐格勒的思路就是由上自下标准化柏格森各分支的预算模板，这一套的样式的风格还是出自咨询公司麦肯锡之手，还有一些是苏睦舟在“顶峰计划”中用过的。

对这一套操作，感谢在英科公司工业部五年的锻炼，苏睦舟并不陌生，甚至在后期已经驾轻就熟了。但是他想知道今年张超群是怎么想的，于是就给张超群打电话。果然张超群说还是让苏睦舟领着人做，最后他再审核。苏睦舟想，今年的预算大礼包表格一样没少，其他的演示文稿模板还多了很多，张超群现在有内审、项目、人事各种问题缠身，实在也没精力和心思再插手这块了。于是苏睦舟周五还在武汉展会期间就组织了团队，今天周一正式启动。

“年度预算是每个公司最重要的计划，没有之一。”

大家听着苏睦舟缓缓的开场，“它上接公司的中长期战略，下至每个部门接下来一年的各种行动和资源分配，所以需要每个部门认真的思考规划和计算。今年我们柏格森的预算过程既有挑战又有优势。”

苏睦舟看了大家一圈，示意夏寒展示出“大礼包”的模板，

“挑战是这是一整套新的模板，虽然里面有些表格大家过去用过，但是更多的是第一次放在预算里的，每个部门都有，大家要学习消化好。那么优势呢，”

苏睦舟顿了一下又回到了那封信，“我们中很多人都参与了“顶峰计划”，这里面很多内容中国区已经有了，只不过要把明年的做的更细致一点。”

看着王芊芊很认真地在记笔记，苏睦舟索性就讲得再透彻一点，他说一个公司年度预算最重要得首先是销售收入目标，有了这个目标公司才能部署分配人力、物力、产能、投资和各项费用来预估最后的利润。因为在“顶峰计划”里，柏格森中国已经设定好下面五年的增长目标，所以这次总部已经直接把明年的目标数字写进了信中。通常的做法会是公司先做今年的预测，在此基础上根据经济大环境、市场竞争和公司战略设定明年增长目标。

“尽管我们明年的销售总目标已经定了，各部门产品线的的数字可能还要调整。”苏睦舟对着叶同和几个产品经理说，“还有，现在是9月中了，还有一个季度全年结束，今年最后的预测必须做准确。”

总部定的第二个目标是税后利润，基于柏格森目前的毛利水平，苏睦舟认为这个目标没有问题。他还是和欧利富确认，销售将各产品线和客户销售预测交给财务进行模拟分析，看着欧利富信心满满的样子，苏睦舟心想以前自己的财务总监可比欧利富的工作多多了，因为柏格森强劲的现金流和盈利状况，财务几乎不用做成本法分析和资金计划。

苏睦舟接着说，每个部门的模板马上分别发给各部门负责人，每个部门参与预算的人员会单独召开会议，还有些机密的如工资、费用、投资只能是负责人和他一对一联系。

“最重要的是—时间表。”

苏睦舟看集体会议差不多到了尾声，就把一张标记过的日历投在屏幕上。

“我们中国区和集团管理委员会的正式预算会议是11月15日星期二在法兰克福总部，在张总和我们去德国之前，10月20日周四和CEO会先有视频会议预演，所以我希望咱们各部门从今天起到9月30日完成初稿，国庆长假结束后，10月10日周一内部做汇总演示。”

看众人默不做声，苏睦舟就说，“大家可能心里没底，还是先开始做吧。还有，”他顿了一下看了看三个小朋友，“九月底关帐的各项工作还是要照常进行，这段时间大家辛苦一下，有什么问题来找我。”

这边开着预算会议，张超群在总裁办公室里正在和李飞通电话。张超群问，“李飞啊，那个合同谈得怎么样了，这个星期能签好？”